若尔盖县2019年财政预算执行情况及2020年财政预算（草案）报告

2019年1月6日在若尔盖县十四届人民代表大会第五次会议上

若尔盖县财政局局长 叶茂

各位代表： 

受县人民政府的委托，我向大会报告2019年财政预算执行情况和2020年财政预算（草案），请予审议，并请县政协委员和列席会议的同志提出意见。 

一、2019年预算执行情况

2019年，在县委、县政府的坚强领导下，在县人大及其常委会的法律监督、县政协的民主监督和支持下，在上级财政部门的指导下，县财政局认真贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，紧紧围绕县委、县政府工作中心，进一步强化收入征管和预算约束，不断优化支出结构，全县财政收入持续增长，支出规模继续壮大，财政运行健康平稳，预算执行情况较好，圆满完成了县十四届人大三次会议通过的预算任务，为若尔盖县经济高质量发展和社会稳定提供了有力保障。 

（一）一般公共预算执行情况。县十四届人大三次会议批准的我县2019年本级一般公共预算收入为6600万元，本级一般公共预算收入预计全年完成6847万元，较上年增加305万元，增长4.7%，为预算的103.7%。其中：预计完成税收收入3455万元，为预算的104.7%，较上年增加536万元，增长18.36%，占一般公共预算收入比重50.46%，较上年增长5.8%；预计完成非税收入3392万元，为预算的102.79%，较上年减少231万元，降幅6.37%，占一般公共预算收入比重49.54%。

2019年，上级补助164456万元（其中：返还性收入840万元，一般性转移支付收入110045万元，专项转移支付收入53571万元）；本级地方一般公共预算收入6847万元，上年结转结余2832万元，动用预算稳定调节基金1200万元，转贷地方政府债券收入3270万元，援建资金收入7093万元，调入资金80万元。全县公共财政收入总量为185778万元。一般公共预算支出完成181138万元，上解支出342万元，地方政府债务还本支出1620万元，年终结余结转2678万元，公共财政支出总量为185778万元。做到了收支平衡。

（二）政府性基金预算执行情况。基金收入完成407万元；上级补助收入364万元。政府性基金收入总量为771万元。政府性基金支出718元，调出资金（按规定基金结余调出）33万元，年终结余20万元。 

（三）社会保障基金预算收支情况。社会保险基金完成收入1407万元（城乡居民基本养老保险基金收入1407万元），社会保险基金支出946万元，社会保险基金预算当年结余461万元，历年滚存结余3917万元。 

（四）国有资本经营预算收支情况。2019年国有资本经营预算收入完成47万元(上级补助收入)；调出资金47万元；国有资本经营收支总量相抵后，年终无结余。

（五）政府性债务。2019年政府债务余额为20748万元（政府负有偿还责任的债务），2019年偿还债务1620万元，新增地方政府债券1650万元，新增再融资债券1620万元。2019年无隐性债务，政府债务余额未超政府债务限额。

以上数据为预计数，在完成决算审查汇总并与州财政局办理结算后将会有一些变化，届时再向县人大常委会报告。 

二、2019年财政预算执行工作开展情况

2019年，全县财政工作紧紧围绕县委决策部署和全县经济社会发展大局，千方百计抓收入，优化结构保重点，积极争取上级支持，着力抓好预算执行，全力化解收支矛盾，保障基本支出和重点支出需要。 

（一）强化征管，严控支出，财政收支质量提升

今年以来，面对经济下行、结构性减税因素增多、收入任务加大等严峻形势，财税部门加强沟通协作，及时掌握税源结构分布及增减变动情况，分解落实收入计划，明确收入任务。坚持依法征收，堵塞征管漏洞，防止税收流失，做到应收尽收。建立联合护税机制，有序组织非税收入，力保财政收入计划全面落实。2019年，全县预计完成地方财政收入6847万元，其中税收收入占比达到50.46%，较上年提升5.8个百分点，非税收入占比降到49.54%，收入质量不高的局面得到改善，财政收入结构更趋合理。严格预算约束，加强执行管理，清理盘活存量资金7343万元,有效缓解了财政支出压力。通过盘活存量，用好增量，实现财政支出181138万元，将中央八项规定贯彻到预算和审批执行当中，按照“先有预算、后有支出”的原则，从严从紧压缩一般性支出，实现支出合理下降。

（二）强化措施，积极作为，扶贫资金保障能力提升

2019年，我们紧紧围绕县委、县政府中心工作，通过认真研究上级财政政策，配合主管部门积极争取各级财政支持，统筹运用好各类资金，为全县扶贫工作提供坚实有力资金支持。一是保障脱贫攻坚资金需求。县财政积极向上对接，加大各项资金争取力度。对纳入统筹整合试点范围内的财政涉农专项资金，进一步明确可统筹整合的财政涉农资金范围，制定统筹整合涉农资金目录清单。2019年，我县共计到位各类涉农整合资金19076.48万元，整合资金16130.94万元，扶贫专项资金3.39亿元，实施扶贫项目333个，贫困发生率降为零，脱贫成效得到进一步巩固。二是管好用好四项扶贫基金。进一步完善四项扶贫基金管理办法，规范管理程序，准确把握基金用途和救助力度，保持基金合理规模，在严格审核、加强监督的前提下，四项扶贫救助基金支出6018.37万元，救助贫困人口18342人次。三是积极支持乡村振兴。投入资金1.26亿元，率先在6个乡镇30个村实施乡村振兴项目，达到示范引领带动效果。筹集资金587万元，与县农村信用社、农业银行合作建立乡村振兴产业发展贷款风险补偿金，通过资金的放大效应，发放产业扶持贷款1580万元，有效促进了涉农产业发展。

（三）保障民生，服务发展，财政普惠成效提高

坚持以民为本、为民解困、为民服务的宗旨，把保障困难群众的基本生活和满足人民群众的基本需求放在优先位置，着力推进以保障和改善民生为重点的社会建设，财政普惠成效显著。一是支持教育发展。安排32145万元稳步推进义务教育均衡发展，进一步改善教育设施设备等条件，教育信息化、现代化建设扎实推进。二是支持社会保障。投入资金14324万元，全面落实城乡低保、医疗救助、五保优抚等惠民政策，实施城乡居民大病保险制度，完善社会救助体系。城乡居民医保、养老、特困人员供养标准进一步提高。三是支持医疗卫生。投入资金12823万元，支持医院建设及改造提升，加强村卫生室建设，不断提高医疗卫生服务水平。四是支持文化事业。投入资金5796万元，大力支持文化惠民工程，推进县域文化旅游提升及农村文化工程建设，支持农村文化活动。五是支持住房保障。拨付保障房基础设施建设、null新居、干部周转房资金6165万元，城乡住房条件得到改善。六是支持生态治理。投入资金21130万元，兑现退耕还林、草原生态保护等补助，开展防沙治沙、生态治理。投入1500万元，提升垃圾场、配备处理设施，开展环境卫生示范乡镇、示范村庄创建，使若诗、若画、若尔盖成为了现实。

（四）规范管理，深化改革，财政管理水平提高

一是深化预算管理制度改革。实行全口径预算，政府收支全部纳入预算，提高预算编制完整性。对我县2019年的公共财政预算、社保基金预算、政府性基金预算和“三公”经费预算及2018年的公共财政决算、社保基金决算、政府性基金决算和“三公”经费决算进行了在政府门户网站全面公开公示。同时，县级各部门、各乡镇预决算、“三公”经费进行公开，主动接受社会监督。二是大力推进国库集中支付制度改革。制定《若尔盖县县级国库集中支付标准化管理工作实施细则》，进一步压实预算单位预算管理的主体责任，国库集中支付方式得到有效规范。细化预算执行管理，切实加快财政支出进度，优化财政资金申请和支付程序，注重资金安全，提高资金使用效率，在确保预算单位用款便利和快捷的同时，注重对财政资金使用的安全性保障。进一步加强和规范财政专户及国库资金管理，建立了预算单位单一账户体系。县本级预算单位基本账户中的所有资金全部交由县财政代管，单位基本账户基本实现零余额。推进公务卡改革，和金融机构密切配合，积极稳妥推进公务卡改革，截至12月底实现公务卡结算1415万元。将财政授权支付及直接支付全部纳入了动态监控范围，确保财政资金支付安全。三是规范政府采购和财政评审。总共完成政府采购项目的审批261项，采购预算金额19563.37万元,节约资金552.4万元，节约率为3%。受理预算评审项目156个，送审金额68693.75万元，审定金额65504.93万元，审减金额3188.82万元，审减率4.64%。自6月起开展项目决算审查业务，受理决算评审项目29个，完成评审6个（23个正在评审项目送审金额11990.86万元），送审金额1780.89万元，审定金额1710.17万元，审减金额70.72万元，审减率4.14%。四是强化国有资产管理。投入资金1.82亿元，实现花湖景区顺利申创4A级景区，花湖旅游有限责任公司、黄河九曲第一湾旅游有限责任公司逐步走上正轨运营。筹措资金1.8亿元，有力保障“南湖—若尔盖飞地园区”、生态产业融合发展园区如期完成建设。协助国投公司实施1兆瓦光伏电站及升压站建设，并顺利并网发电。完成原县医院维修改造及供暖工程，优化改善了部分县级部门办公条件。五是积极开展财政支出绩效评价。积极配合省、州完成上级和本级项目绩效考核评价工作，认真完成了县级21个项目及8个一级预算单位财政支出绩效评价工作。

（五）强化监督，夯实基础，财政监督水平提高

坚持“大监督”的理念，积极推进监督关口前移，把对财政资金的监督管理贯穿于资金分配的全领域、全过程。完成省委第一巡视组对若尔盖县开展扶贫领域专项巡视反馈问题整改工作。开展减税降费政策措施实施效果监督检查工作。巩固深化惠民惠农财政补贴资金“一卡通”专项治理工作。组织各相关单位开展惠民惠农财政补贴资金“一卡通”专项治理工作，共涉及12个县级职能部门，理清项目资金31个，合计资金31929.83万元。对全县13个单位会计信息、“三公”经费管理和使用情况开展专项检查，及时发现问题，积极督促整改。围绕扶贫资金、涉农整合资金的管理和使用，组织开展专项督查，遏制了腐败现象的发生。完善财政部门内控机制，织牢织密防护网，保证了财政资金安全。

2019年全县财政预算执行工作取得了显著成效，总体是平稳的，但仍然还存在着一些困难和问题：一是经济总量小，财政收入增长难度大；二是发展资金不足，支持经济发展能力十分有限；三是民生保障范围不断扩大与生产发展需求日益强劲的矛盾，以及经济下行压力增大、精准扶贫财力保障造成财政资金紧张等突出问题，这些问题都需要在以后工作中采取有效措施逐步缓解和解决。 

三、2020年财政预算草案

2020年政府财政工作指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实县委常委会、县人大常委会和各级财政工作会议精神，围绕推动县域经济高质量发展的工作目标，充分发挥财政职能；提高预算编制的准确性和合理性，强化预算执行监督，构建规范、透明的预算管理制度；依法组织财政收入，努力提高收入质量；全力支持脱贫攻坚巩固提升，大力推进乡村振兴实施，努力构建生态文明、生态经济；加强财政绩效管理，严格债务管理，防控财政风险；推进财政改革创新，提高财政资金使用效益，促进县域经济高质量发展和社会稳定，为“五个若尔盖”建设提供财力保障。

（一）一般公共预算草案

全县地方一般公共预算收入安排为7000万元，同比增长6.06%。其中：税收收入3700万元；非税收入3300万元。地方一般公共预算收入7000万元，上级补助81488万元（其中：返还性收入859万元，一般性转移支付80629万元），全县一般公共预算收入总量为88488万元。按照收支平衡原则，相应安排一般公共预算支出85050万元，上解支出338万元，地方政府债务还本支出3100万元。支出预算功能分类明细为：

一是教育支出19876万元。主要用于机构基本公共服务及九年义务教育经费保障机制、干部继续教育等项目。 

二是农林水事务支出9481万元。主要用于机构基本公共服务及精准扶贫支出（其中县安排扶贫支出740万）、村级基础设施运行维护、草原湿地保护、革命老区建设以及政策性农业保险保费补贴等项目。 

三是科学技术支出107万元。主要用于机构基本公共服务及科技基础与应用研究、科学技术普及、科技创新等项目支出。 

四是文化旅游体育与传媒支出1015万元。主要用于机构基本公共服务及公共文化服务体系建设、体育事业、文物保护、广播影视及重点景区建设、旅游发展等项目。 

五是社会保障支出10420万元。主要用于机构基本公共服务及机关事业单位养老保险、机关事业单位职业年金、城乡居民养老保险、城乡居民最低生活保障、优抚救济及促进就业等社会保障体系巩固提升项目实施。 

六是卫生健康支出9375万元。主要用于机构基本公共服务及机关事业单位医疗保险、公务员医疗补助、城乡居民基本医疗保障、基本公共卫生服务均等化、基本药物制度、公立医院改革、基层医疗卫生服务体系建设等。 

七是国防支出178万元。主要用于民兵训练等支出。 

八是公共安全支出5541万元。主要用于机构基本公共服务及维护社会治安，社会稳定等支出。 

九是节能环保支出2831万元。主要用于机构基本公共服务及环境、生态保护项目。 

十是城乡社区事务支出1359万元。主要用于机构基本公共服务及城市发展建设、城市综合管理、城乡环境综合整治等支出。 

十一是交通运输支出357万元。主要用于机构基本公共服务及成品油价格和税费改革补助对应安排支出项目、农村公路建设等基础设施建设。其中：除对应安排县运管处等人员和运转经费外，还安排地方公路建设资金。 

十二是商业服务业支出145万元。主要用于机构基本公共服务等服务业发展。 

十三是国土海洋支出691万元。主要用于机构基本公共服务及国土资源保护和气象事务等支出。 

十四是住房保障支出5263万元。主要用于机构基本公共服务及公租房建设、城市维护、住房公积金等项目支出。 

十五是一般公共服务支出16289万元。主要用于党委、政府机构、群团组织提供基本公共服务、维护社会稳定、加强社会管理等方面。 

十六是粮油物资储备支出226万元。主要用于粮油物资储备，粮食安全等支出。

十七是灾害防治及应急管理支出764万元。主要用于全县应急、消防、地震及安全监督与管理等支出。

十八是预备费支出350万元。根据《中华人民共和国预算法》规定，按照本级政府预算支出额的1-3%设置预备费，主要用于预算执行中的自然灾害救灾开支及其他难以预见的特殊开支。 

十九是国债还本付息支出782万元。主要用于转贷地方政府债券等还本付息支出。 

（二）政府性基金预算草案。2020年政府性基金收入预算安排为80万元（国有土地使用权出让收入80万元）。按照收支平衡和对应安排原则，政府性基金支出预算安排为80万元。 

（三）社会保险基金预算草案。2020年社会保险基金收入预算1480万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入1480万元。社会保险基金支出预算984万元，社会保险基金预算当年结余496万元，年末滚存结余4413万元。 

（四）国有资本经营预算草案。2020年国有资本经营收入预算47万元（上级补助收入）。按照收支平衡和对应安排原则，国有资本经营支出预算安排47万元。 

四、2020年财政工作安排 

（一）尽责尽力，持续提升财政保障能力

紧盯目标，狠抓财政增收不放松。一是加强财源建设。夯实现有财源，摸清现有税收底数，加强重点税源跟踪分析，确保税收实现较快增长。落实财源建设政策措施，大力招商引资，培育后续财源，实现财源建设新突破。二是强化税收征管。坚持依法征管、应收尽收，确保完成财政收入预算。深化税收保障体系建设，不断提高税收征管水平，确保地方财政收入既有数量又有质量。三是多方争取资金。密切关注国家政策导向，抢抓机遇，加强部门协作、上下联动，多渠道、多层次争取上级各类补助资金。四是加大融资力度。积极探索推广PPP模式，支持银企合作，采取多种形式融资，破解发展资金不足难题。

（二）严管支出，全力服务县域经济发展

调整优化支出结构，将有限的资金用在刀刃上。一是大力支持脱贫攻坚战。通过预算优先安排资金、盘活存量资金、整合涉农资金、积极向上争取资金等方式，确保财政专项扶贫支出年均增长幅度高于财政经常性支出增长幅度。用好用活城乡建设用地增减挂钩调剂资金，助力脱贫攻坚、助推乡村振兴。二是大力支持发展生态文化旅游。充分发挥审判职能作用，筹资开展挖潜、规划项目，大力支持发展生态文化和乡村旅游，助力乡村振兴。完善花湖景区基础设施，支持加快景区提档升级。三是大力支持生态园区建设和现代农牧业发展。完善生态产业融合发展园区设施，提高园区承载力，扩大招商引资规模。支持优质特色产业项目，壮大生产基地，扶持龙头企业，带动乡村振兴。四是大力支持城镇建设和生态环保。利用乡镇区划调整契机，推进特色小镇改造，提升城镇形象。支持生态修复和污染治理，开展农村环境整治，建设最美家园。

（三）保障民生，提高人民群众幸福感

发挥公共财政职能，让人民群众共享发展成果。一是优化基本公共服务供给。主动适应社会矛盾的新变化，从人民群众最关心的事情做起，既尽力而为，又量力而行，全力保障教育、就业创业、社会保障、医疗卫生、公益文化、平安建设等基本民生支出，不断满足人民群众过上美好生活的新期待。二是推进社会领域重点改革。支持教育、医药卫生、文化等体制改革，增强不同群体、不同领域民生政策的衔接协调，提高基本公共服务均等化水平。三是创新公共服务供给方式。完善政府购买服务相关制度，扩大政府购买服务范围和规模，提高公共服务共建共享水平。

（四）深化改革，全面推行财政绩效管理

创新机制，努力实现资金使用效益最大化。一是推进税制改革。继续深化综合治税，巩固完善地方税体系，培育地方主体税种。精心组织开展调研，在税制改革中争取对地方有利的政策倾斜。二是深化预算管理制度改革。健全全口径预算编制体系，强化政府基本预算的统筹衔接，加大各类专项资金统筹整合力度，确保重点支出需要。推进统一预算分配，切实提高年初预算到位率，严控预算调整和调剂事项，确保有限的财力用到保民生、促发展的刀刃上。三是全面实施预算绩效管理。坚持预算编制有目标，预算执行有监控，预算完成有评价，评价结果有反馈，反馈结果有应用，做到预算安排与资金使用绩效挂钩。强化预算约束，规范支出行为，大力调整和压减一般性支出，继续实行“三公”经费只减不增。加强全县各预算单位财务人员培训，提高财务管理整体水平。

各位代表:2020年财政工作的任务异常繁重艰巨。我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，认真贯彻各级经济工作会议精神，在县委的坚强领导下，在县人大和县政协的监督和支持下，认真贯彻本次会议做出的决议，坚定信心、顽强拼搏、务实苦干、开拓创新，圆满完成各项工作任务，为促进全县经济社会高质量发展做出新的贡献!