若尔盖县2024年财政预算执行情况及2025年财政预算草案的报告

2025年1月9日在若尔盖县第十五届人民代表大会第四次会议上

若尔盖县财政局  叶茂

各位代表：

受县人民政府委托，现将若尔盖县2024年财政预算执行情况和2025年财政预算草案的报告如下，请予审议，并请列席会议的同志提出意见。

一、2024年财政预算执行情况

2024年全面贯彻落实党的二十大和二十届三中全会精神，紧紧围绕全县中心工作，贯彻“稳中求进、以进促稳、先立后破”经济工作总要求，充分发挥审判职能作用，持续攻坚克难，为全县经济社会发展提供有力保障。

（一）一般公共预算执行情况

全县一般公共预算收入11811万元，为预算的111.4%，同比增长11.88%。上级补助收入247906万元，上年结转结余17446万元，调入资金47万，接受其他地区援助收入9850万元，一般债务转贷收入6400万元，收入总计为293460万元。全县一般公共预算支出261598万元。上解上级支出2820万元，安排预算稳定调节基金1211万元，一般债券还本支出3700万元，支出总计为269329万元。收支相抵，结转结余24131万元（结转下年支出24131万元）。

（二）政府性基金预算执行情况

全县政府性基金收入81万元，为预算的28%（主要是地下停车场还未启用无收入），上级补助收入1148万元，上年结余收入20万元，调入资金153万元（其他资金调入），收入总计为1402万元。政府性基金支出1279万元。专项债务还本支出70万元，支出总计为1349万元。收支相抵，结转结余53万元（结转下年支出53万元）。

（三）国有资本经营预算收支情况

全县国有资本经营预算上级补助收入49万元。调出资金47万元（调一般公共预算），支出2万元。收支相抵，结转结余0万元。

（四）社会保险基金预算收支情况

社会保险基金全面实现上级统筹。

（五）地方政府债务情况

全县地方政府债务限额为35893万元，地方政府债务余额为33231万元（其中：一般债务余额为27101万元，专项债务余额为6130万元）。2024年新增债券6400万元（一般债券3000万元，再融资债券3400万元），偿还债务3770万元。地方政府债务余额控制在省政府核定的债务限额内，无隐性债务，政府债务风险总体可控。

以上数据为预计数，在完成决算审查汇总并与州财政局办理结算后将会有一些变化，届时再向县人大常委会报告。

二、2024年财政工作情况

2024年，面对经济形势持续低迷，全县财政工作紧紧围绕县委决策部署和全县经济社会发展大局，牢牢把握助推经济高质量发展的职能定位，按照“科学聚财、节俭用财、高效理财、规范管财”的工作要求，千方百计抓收入，全力以赴保重点，积极争取上级支持、着力抓好预算执行，全力化解收支矛盾，全县财政收支规模持续扩大，保障了各项基本支出和重点支出需要。

（一）全力挖潜增收稳财源

一是多方协同强征管。加强条块联动，开展税收协同共治，与税务、自然资源、经信等部门协作联动合作，加大对税收收入的组织调度力度，深入挖掘税源和非税源。积极推动地方经济发展，扶持本地企业发展壮大，培育新的经济增长点。二是精打细算控支出。基本支出预算严格按照序时进度执行，确保工资、津贴及时足额发放，确保抚恤社保资金及时到位，确保机关正常运转。项目支出预算严格执行投资评审制、政府采购制和招投标制，督促项目施工，严格按合同计量支付。全面贯彻落实过紧日子思想，坚持勤俭节约，硬化预算约束，继续压缩一般性支出，严控“三公”经费。三是全力以赴争支持。深入研究分析中央和省州财税政策，积极向上反映我县财政运行、体制机制改革和重点项目建设等方面存在的困难，争取更多的项目支持和上级转移支付。通过各方面的共同努力，2024年我县财政收入圆满完成年度目标，全年争取到位上级补助资金247906万元，确保了我县“三保”和经济发展的资金需求。

（二）有力优化支出保民生

一是支持教育优先发展。全县教育支出41471万元。累计投入资金2000万元完成“欠发达县域托底性财力补助”项目，受益学生3087人，学生资助投入3981.01万元，投入2535万元用于中小学房屋建筑及改造项目，投入1115万元用于设施设备购置，改善学校就学环境。投入10151.12万元，保障了教师工资及时足额发放，投入120万元用于教师能力培训项目。将保障控辍保学工作支出作为重点，主动作为，积极配合，全力保证工作成效。落实控辍保学资金2422万元。二是加快文化与旅游事业发展。全县文化旅游体育与传媒支出5289万元。大力支持文化惠民工程，推进县域文化旅游提升及农村文化工程建设，支持农村文化活动。三是促进就业和社会保障。全县就业和社会保障支出22111万元。新增发放创业担保贷款2笔60万元，扶持自主创业人数2人。城乡居民基础养老金最低标准达每人每月153元。城市和农村低保财政补助人均每月补差水平分别不低于473元、377元。四是落实公共卫生服务资金保障。落实卫生健康支出19031万元，支持基本公共卫生服务、公立医院综合改革等。城乡居民基本医保财政人均补助标准由640元提高到670元。支持基本公共卫生服务和艾滋病、结核病防治、重点传染病及健康危害因素监测等重大公共卫生项目实施。支持公共卫生应急管理体系和疾病预防控制体系建设，促进医防融合，增强重大突发公共卫生事件处置能力。

（三）助力乡村振兴强保障

一是强化财政衔接推进乡村振兴补助资金管理。2024年到位财政衔接推进乡村振兴补助资金16279万元，其中中央资金13120万元、省级资金2059万元、州级资金300万元、县级资金800万元。县本级年初预算安排2024年财政衔接推进乡村振兴补助资金800万元，较2023年780万元增加20万元，资金投入力度总体稳定，完成县级履行支出责任。整合财政涉农资金13478.5503万元。二是做好山水林田湖草沙冰一体化保护和修复工程项目相关工作。我县山水林田湖草沙冰一体化保护和修复工程共计34个子项目，截至目前共计到位资金13.6069亿元，其中中央奖补资金4.7743亿元、地方统筹资金8.8326亿元。“山水工程”项目共计拨付资金10.1551亿元，其中中央奖补资金拨付3.1926亿元、地方统筹资金拨付6.9624亿元。

（四）助力绩效管理严监督

一是预算管理精准化。继续深入推进预算一体化建设，推行零基预算改革，完善全口径预算，强化监督管理、规范预算执行，切实提升预算编制质量。将82个部门全面纳入预算管理，项目编制打破以往“基数+”结构，开展事前绩效评价，落实项目细化要求，根据项目实施进度和资金需求分年度测算资金，当年不具备支出条件的不纳入当年预算，不得超标准编制预算。通过规范政府投资项目预算评审，促进各单位提高项目管理水平。2024年，对全县143个项目开展预算评审，送审金额6.97亿元，审定金额6.68亿元，核减金额0.29亿元，核减率4.16%，对55个项目开展结算审查，送审金额5.09亿元，有效解决项目高估冒算、浪费低效等问题。2024年政府采购项目242个，金额25353.8479万元，其中：竞争性磋商110个，公开招标35个，询价5个，竞争性谈判15个，网上竞价1个，框架协议76个。二是绩效评价系统化。根据县政府“资金绩效年”建设要求，制定并由县政府出台了《若尔盖“资金绩效年”行动实施办法》《若尔盖县预算绩效管理工作考核办法》等制度，抓好分行业分领域绩效指标体系建设工作。扎实开展2024年财政重点绩效评价管理工作，完成20个项目重点绩效评价，10个重点部门整体支出绩效评价和一个国有企业部门整体支出绩效评价。三是财会监督常态化。扎实开展财会监督专项整治，组织全县78家预算单位，针对政府会计准则制度的贯彻实施、民间非营利组织会计制度的执行、单位内部控制制度的建立和执行情况，以及被检举违反《中华人民共和国会计法》和国家统一的会计制度规定的协会、商会、基金会等，重点检查是否依法设置会计账簿、会计资料是否真实完整、会计核算是否符合《中华人民共和国会计法》和国家统一的会计制度的规定等方面，全面开展自查和复查，不断提高财政资金使用质效。四是寺庙财税监管规范化。为加强寺庙财务管理，帮助和督促寺庙建立财务管理机构，执行好会计制度，使用好开立的银行结算账户，实现会计电算化核算全覆盖，会同有关部门开展为期2天的藏传佛教寺庙财税监管工作培训会。迎接州级、省级按照二十项措施对寺庙进行寺庙财税工作全覆盖阶段性验收检查。五是防范化解债务风险警惕化。持续加强债务风险监控预警，实现债务风险和财政运行情况动态研判，及时做出风险预警、处置。进一步规范地方政府举债融资行为，落实政府融资举债负面清单，积极防范化解政府债务风险。

一年来，虽然我们取得了一定的成绩，但也清醒地认识到财政运行和财政管理中还存在一些急需解决的问题：一是全县企业“散、弱、小”，企业抗风险能力弱，发展缓慢，税收贡献低，财政增收面临较大挑战；二是全县财政“紧、平、弱”，财政收支矛盾逐步扩大，经济发展中统筹可用财力不足，社会保障提标扩面存在差距；三是过紧日子思想“松、慢、差”，一些部门没有把厉行节约放在心上，落实到行动上；四是财会监督“浅、软、慢”，财会监督力量薄弱，部门内部控制体制机制不够健全，各种监督手段未能形成有效合力，影响监督效率和效果。对于这些问题，我们将高度重视，积极采取有力措施加以应对。

三、2025年财政预算草案

2025年，若尔盖县将全面贯彻党的二十大、党的二十届三中全会精神，全面落实中央、省州决策部署，财政预算紧密结合县域实际，紧紧围绕“首听号令、两核驱动、六区同创、十园共建”战略路线，全流程保障资金高效使用，积极运用数字化手段，提升财政管理的科学化、精细化水平，以适应经济社会发展的新要求，促进财政高质量发展。引导资金流向更有效率的领域，对重点项目和关键产业给予财政支持，吸引社会资本的跟进，有效整合资源，不断改善投资环境，提高土地、劳动力等资源的利用效率。努力为建设民族地区高质量发展阿坝典范若尔盖示范提供财政保障。

（一）一般公共预算收支草案

全县地方一般公共预算收入安排为13208万元，同比增长11.8%（其中：税收收入6604万元，非税收入6604万元），上级补助收入107614万元（其中：返还性收入840万元，一般性转移支付106774万元），上年结余收入24131万元，动用预算稳定调节基金1881万元，调入47万元，全县公共财政收入总量为146881万元。按照收支平衡原则，相应安排一般公共预算支出137693万元，上解支出2583万元，地方政府债务还本支出6605万元。支出预算功能分类明细为：

一是教育支出34198万元。主要用于机构基本公共服务及九年义务教育经费保障机制、干部继续教育等项目。 

二是农林水事务支出14183万元（县级衔接推进乡村振兴补助资金810万元）。主要用于机构基本公共服务及巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出、村级基础设施运行维护、草原湿地保护、革命老区建设以及政策性农业保险保费补贴等项目。 

三是科学技术支出163万元。主要用于机构基本公共服务及科技基础与应用研究、科学技术普及、科技创新等项目支出。 

四是文化旅游体育与传媒支出1461万元。主要用于机构基本公共服务及公共文化服务体系建设、体育事业、文物保护、广播影视及重点景区建设、旅游发展等项目。 

五是社会保障支出16775万元。主要用于机构基本公共服务及机关事业单位养老保险、机关事业单位职业年金、城乡居民养老保险、城乡居民最低生活保障、优抚救济及促进就业等社会保障体系巩固提升项目实施。 

六是卫生健康支出14013万元。主要用于机构基本公共服务及机关事业单位医疗保险、公务员医疗补助、城乡居民基本医疗保障、基本公共卫生服务均等化、基本药物制度、公立医院改革、基层医疗卫生服务体系建设等。 

七是国防支出73万元。主要用于民兵训练等支出。 

八是公共安全支出8153万元。主要用于机构基本公共服务及维护社会治安，社会稳定等支出。 

九是节能环保支出3320万元。主要用于机构基本公共服务及环境、生态保护项目。 

十是城乡社区事务支出10951万元。主要用于机构基本公共服务及城市发展建设、城市综合管理、城乡环境综合整治等支出。

十一是交通运输支出1193万元。主要用于机构基本公共服务及成品油价格和税费改革补助对应安排支出项目、农村公路建设等基础设施建设。其中：除对应安排县运管处等人员和运转经费外，还安排地方公路建设资金。 

十二是商业服务业支出259万元。主要用于机构基本公共服务等服务业发展。 

十三是自然资源海洋气象等支出397万元。主要用于机构基本公共服务及自然资源保护和气象事务等支出。 

十四是住房保障支出7711万元。主要用于机构基本公共服务及公租房建设、城市维护、住房公积金等项目支出。

十五是一般公共服务支出20818万元。主要用于党委、政府机构、群团组织提供基本公共服务、维护社会稳定、加强社会管理等方面。 

十六是粮油物资储备支出270万元。主要用于粮油物资储备，粮食安全等支出。

十七是灾害防治及应急管理支出1553万元。主要用于全县应急、消防、地震及安全监督与管理等支出。 

十八是国债还本付息支出808万元。主要用于转贷地方政府债券等还本付息支出。

十九是预备费1377万元。 

二十是金融支出1万元。

二十一是资源勘探工业信息等支出16万元。

2025年应保必保民生项目资金及以前年度项目资金8.6亿元，统筹存量资金安排解决。

（二）政府性基金预算

政府性基金收入预算安排为638万元（国有土地使用权出让收入500万元）。按照收支平衡和对应安排原则，政府性基金支出预算安排为638万元。

（三）国有资本预算

国有资本经营收入预算49万元（上级补助收入）。按照收支平衡和对应安排原则，国有资本经营支出预算安排49万元（调出47万元到一般公共预算）。

（四）社会保险基金预算

社会保险基金已全面实现上级统筹。

四、2025年财政主要工作

（一）全力以赴稳增长抓收入

一是优化税收征管，加强对重点税源的监管，合理分析预测税收趋势.确保税收及时、足额入库，对重点税源企业进行监控和分析，防止税收流失。二是规范非税收入,进一步规范非税收入管理，严格执行收费政策，推进非税收入票据电子化收缴，探索创新管理模式，会同税务部门及时共享信息，准确征收各项非税收入，三是争取上级支持，关注国家政策动态，积极争取上级财政的转移支付、专项补助等资金支持。根据国家的区域发展战略和政策导向，申报相关项目，争取资金用于地方建设。

（二）质效并举保障重点领域支出

一是优化资金管理机制，严格把控重点领域资金流向，做到专款专用，完善资金拨付流程，确保资金按流程拨付能及时使用到位。二是保障重点项目支出。根据本县发展规划和重点工作，合理安排财政资金，保障重大项目的顺利实施。支持基础设施建设、产业升级、生态环境保护等项目，为地方经济社会的可持续发展提供资金支持。

（三）常抓不懈聚焦风险管控

一是加强债务风险管控，加强地方政府债务管理，严格控制债务规模，规范债务举借行为。对债务风险进行实时监测和评估，及时发现和化解债务风险。二是财政风险预警前瞻性，建立健全财政资金监管制度，强化日常监控，严肃查处财政资金使用中的违法违规行为，确保财政资金的安全和规范使用，加强对财政收支情况的分析和预测，及时掌握财政运行中的潜在风险，加强预算支出动态监控，确保财政运行的安全稳定。

（四）精准施策强化财政管理

一是强化预算管理。严格按照预算法的规定，科学编制财政预算，提高预算的准确性和科学性。加强预算执行的监督和管理，确保预算资金按规定用途使用，防止挪用、截留等违规行为。推进预算绩效管理，建立健全绩效评价体系，对项目资金的使用效果进行评估和考核，提高财政资金的使用效益。二是预算执行与监督，严格按照预算计划拨款，跟踪资金流向，确保资金专款专用。并且通过内部审计和外部监督相结合的方式，防止资金滥用，重大项目资金使用要接受审计部门的专项审计。

（五）持之以恒深化国资国企改革

一是牢牢把握深化国资国企改革的总体目标。坚持和落实“两个毫不动摇”，推动国有企业坚定不移做强、做优、做大，促进各种所有制经济优势互补、共同发展。二是始终坚持深化国资国企改革的原则要求，始终坚持党对国有企业的全面领导。促进党的建设与企业生产经营深度融合。三是落实深化国资国企改革的重点任务。推进国有经济布局优化和结构调整，着力盘活存量，有序拓展增量，不断提高国有资本配置和运行效率，放大国有经济整体功能。

（六）求真务实提素质强业务

一是严格落实全面从严治党要求，始终坚持党对财政工作的领导，狠抓政治理论和财会业务知识学习，创新学习方式，提升业务能力，把学习成果转化为思想自觉和行动自觉，增强新时期财政干部做好财政工作的综合能力。二是开展财政系统纪律作风整顿，层层落实党风廉政建设责任制，抓源头预防，强服务意识，提高办事效率，改进工作作风，努力锻造政治过硬、纪律严明、本领高强的财政干部队伍，为做好新形势下财政各项工作提供能力支持和组织保障。

各位代表，2025年是实现“十四五”规划目标任务的关键一年，我们将围绕“首听号令、两核驱动、六区同创、十园共建”战略路线，在县委的坚强领导下，自觉接受人大的法律监督和政协的民主监督，积极应对新形势、新机遇，坚持稳字当头、稳中求进，继续扎实做好财政各项工作，助力加快建设世界最美高海拔国家公园若尔盖湿地，奋力在建设民族地区高质量发展阿坝典范若尔盖示范征程中贡献财政力量。